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业务1 应付职工薪酬-发放上月工资
2022年6月5日,银行代发上月工资。(应发工资71900元,应员工个人承担的社保6405元,应员工个人承担的住房公积金3
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业务2 应交税费-划缴个人所得税
2022年6月15日,缴纳上月个人所得税。(上月代扣个人所得税128.33元)
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业务3 应付职工薪酬-划缴上月社保公积金
2022年6月19日,收到银行扣款通知,缴纳上月社保19690.8元(其中企业承担的社保13285.8元,员工个人承担社保6405.
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业务4 职工福利费-发放职工福利费
2022年6月28日,发放职工福利并做费用确认。(其中发放给销售部门员工2400元,管理部门员工4000元)
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业务5 社会保险费-计提当月社保
2022年6月28日,计提当月公司承担部分的社会保险费。(销售部门员工5336.1元,管理部门员工7949.7元)
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业务6 住房公积金-计提当月公积金
2022年6月28日,计提当月公司承担部分的住房公积金。(销售部门员工1225,元,管理部门员工1825元)
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业务7 职工工资-计提当月工资
2022年6月28日,计提当月工资。(应发工资70100元,其中销售部门32000元,管理部门38100元)
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业务8 工会经费-计提工会经费
2022年6月28日,计提工会经费。(共计提1402元,其中销售部门640元,管理部门762元)
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