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业务1 接受股东投资
12月5日,甲方公司收到乙方公司的25万元投资款。甲方公司2020年12月31日注册资本为80万元。现甲、乙方公司
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业务2 提取备用金
12月1日,出纳开出一张现金支票,提取备用金2500元。请您代会计填写记账凭证。
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业务3-1 预借差旅费
12月8日,销售部王凯出差,预借差旅费2000.00元,现金付讫。请您代会计填写记账凭证。
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业务3-2 归还差旅费剩余款项
12月13日,销售部王凯出差回来报销差旅费1750元,并退回多余款,出纳收到退回现金250元。请您代会计填写记账凭
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业务4 现金盘亏
12月13日,公司进行库存现金清查,发现库存现金短款900元,具体原因有待查明。请您代会计填写记账凭证。
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业务5 现金盘亏
12月15日,经查明,库存现金短缺的主要原因是出纳员责任,应由出纳员李熙赔偿600元,剩余300元损失由企业负担。请
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业务6 现金溢余
12月1日,公司在库存现金盘点时,发现库存现金溢余500元,其原因待查。请您代会计填写记账凭证。
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业务7 查明现金溢余原因
12月3日,经查明,库存现金溢余原因,230元是销售部张金金已报销记账未付款;另270元经领导批准,转作营业外收入。
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